Analiza: Budżetu gminy Myślenice na 2011 rok

Rada Miejska w Myślenicach przyjęła m.in. dwie uchwały. Pierwsza z nich dotyczyła budżetu Gminy na rok 2011, druga – opracowanej i uchwalanej po raz pierwszy wieloletniej prognozy finansowej.

Budżet Gminy Myślenice na rok 2011, podobnie jak w latach poprzednich, prezentowany jest w układzie zadaniowym. Istotą budżetu zadaniowego jest zarządzanie działalnością samorządu ujętą w zadaniach. Dotyczy to zarówno wykonywania przez gminę obowiązków ustawowych jak i zadań zleconych przez administrację rządową. Każde zadanie niezależnie czy to o charakterze rutynowym, czy jednorazowym (niepowtarzalnym) zostaje zaprezentowane jako odrębny projekt zawierający standardowy zakres informacji. Informacje o zadaniu obejmują nie tylko kalkulację kosztów, ale przede wszystkim charakteryzujące zadanie parametry oraz zakres planowanych do podjęcia prac.

Układ zadaniowy budżetu pozwala na bardziej precyzyjną analizę celowości przyjętych do realizacji zadań, ich zakresu oraz kosztów.

Konstruując Budżet Miasta i Gminy Myślenice na rok 2011 przyjęto następujące założenia: realizację planu rozwoju lokalnego Miasta i Gminy Myślenice na lata 2008-2013 przyjętego w brzmieniu ustalonym Uchwałą Nr 244/XXXII/2009 Rady Miejskiej w Myślenicach z dnia 15 stycznia 2009r, realizację Zarządzenia Nr 123/10 Burmistrza Miasta i Gminy w Myślenicach z dnia 12 sierpnia 2010r. w sprawie szczegółowych zasad, trybu i terminów opracowania materiałów do projektu budżetu gminy Myślenice na rok 2011 oraz pozostałych uchwał Rady Miejskiej związanych z realizacją budżetu.

Dochody i wydatki do Budżetu Miasta i Gminy Myślenice na 2011 rok zostały skalkulowane przy uwzględnieniu: założeń do budżetu państwa na 2011 rok, przewidywanego wykonania budżetu Miasta i Gminy Myślenice za 2010 rok oraz dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej zgodnie z informacją Wojewody Małopolskiego oraz informacją Dyrektora Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Krakowie w sprawie wysokości dotacji na realizację zadań związanych z prowadzeniem i aktualizacją stałego rejestru wyborców. Kwoty udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych oraz kwoty subwencji oświatowej i subwencji wyrównawczej zaplanowano na poziomie wyliczonym przez Ministerstwo Finansów (informacja przekazana Gminie pismem w roku 2010).

Wydatki ogółem w budżecie Miasta i Gminy Myślenice na 2010 rok zostały zaplanowane w kwocie 228.415.110 zł, z czego blisko 140 mln zł to wydatki majątkowe. W strukturze wydatków bieżących (blisko 87 mln zł) planowanych na 2011 rok, podobnie jak w latach minionych, najbardziej kosztownymi dziedzinami działalności jest oświata, czyli wydatki na utrzymanie placówek oświatowych wraz ze świetlicami szkolnymi (56,57% ogółu wydatków bieżących), pomoc społeczna (17,26% wydatków bieżących) administracja (10,18% wydatków bieżących).

Na rok 2011 w budżecie Miasta i Gminy Myślenice zaplanowano rezerwy ogólne i celowe w ogólnej kwocie 1.719.256 zł w tym: * rezerwę ogólną na kwotę 250.000 zł, * rezerwę celową na wydatki oświatowe bieżące na kwotę 950.000 zł, * rezerwę celową na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego 180.000 zł, * rezerwę celową na wydatki bieżące sołectw w wysokości 200.000 zł, * rezerwę celową na inwestycje i zakupy inwestycyjne 50.000 zł, * rezerwę celową na inwestycje i zakupy inwestycyjne związane z realizacją programu LEADER w kwocie 89.256 zł.

Wydatki majątkowe w budżecie Miasta i Gminy Myślenice na 2011 rok kształtują się na poziomie 139.732.590 zł (bez zaplanowanej rezerwy). Planowana wysokość środków na inwestycje w 2011 roku stanowi 61,17% wydatków ogółem.

Najbardziej znaczącą pozycję wśród wydatków inwestycyjnych stanowią wydatki przeznaczone na realizację zadania „Czysta woda dla Krakowa – uporządkowanie gospodarki wodno-ściekowej na terenie Gminy Myślenice” w wysokości 126.002.500 zł. Projekt współfinansowany jest z budżetu Unii Europejskiej (Fundusz Spójności) – w roku 2011 w kwocie 86.572.868zł. Inwestycja ta wpływa na fakt, iż mamy przed sobą najprawdopodobniej największy budżet w historii Gminy. Dla przypomnienia warto podkreślić, iż wartość całego projektu (zgodnie z umową) wynosi 217.150.854 zł, w tym 38.679.682 zł to podatek VAT, który podlega zwrotowi do budżetu Gminy, a łączna wartość dofinansowania stanowi 62,92% wydatków netto i wynosi 112.291.418,01 zł. Do kolejnych, niezwykle istotnych należą wydatki związane z budową Miejskiej Biblioteki Publicznej w kwocie 3.566.671 zł (finansowane ze środków własnych) oraz wydatki na realizację inwestycji drogowych w wysokości 3.449.275 zł. W roku 2011 kontynuowany będzie również współfinansowany w ramach Małopolskiego Regionalnego Programu Inwestycyjnego projekt rewitalizacji Zarabia, ponadto planowane jest rozpoczęcie budowy budynku socjalnego w Jaworniku.

Wydatki inwestycyjne na rok 2011 przyjęte zostały zgodnie z uchwałami Rady Miejskiej w Myślenicach, na podstawie aktualnego Wieloletniego Programu Inwestycyjnego stanowiącego załącznik do Uchwały Budżetowej na rok 2010.

W budżecie na rok 2011 planuje się przychody w łącznej kwocie 44.737.561zł, pochodzące z kredytów zaciągniętych w roku 2010r. w związku z realizacją projektu „Czysta woda dla Krakowa …” 39.429.632zł oraz z planowanego do zaciągnięcia w roku 2011 kredytu w wysokości 4.990.000zł.

W 2011 roku rozchody budżetu Miasta i Gminy Myślenice wynosić będą 8.252.271 zł, z tego na spłaty rat pożyczek i kredytów kwota 6.752.271 zł oraz na wykup obligacji kwota 1.500.000 zł. Dzięki pozyskanym umorzeniom pożyczek uzyskanych w latach wcześniejszych w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Krakowie, kwota ta jest niższa od pierwotnie zakładanej o 315.786 zł.

Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Myślenice uchwalona została po raz pierwszy (zgodnie z uregulowaniami zawartymi w ustawie o finansach publicznych i zastąpiła dotychczasowe załączniki do uchwały budżetowej - prognozę kwoty długu publicznego oraz wieloletni program inwestycyjny, przy czym w części dotyczącej realizowanych przedsięwzięć oprócz zadań inwestycyjnych znalazły się również zadania bieżące.Projekty obydwóch uchwał zyskały pozytywną opinię Regionalnej Izby Obrachunkowej w Krakowie.

skarbnik gminy Anita Kurdziel

Pełna treść uchwały budżetowej (w tym zadaniowy układ budżetu) już wkrótce na stronie www.myslenice.pl